3.股東對總議案進行投票，視為對除累積投票提案外的其他所有提案表達相同意見會計。股東對總議案與具體提案重複投票時，以第一次有效投票為準。如股東先對具體提案投票表決，再對總議案投票表決，則以已投票表決的具體提案的表決意見為準，其他未表決的提案以總議案的表決意見為準；如先對總議案投票表決，再對具體提案投票表決，則以總議案的表決意見為準。
二、透過深交所交易系統投票的程式
1.投票時間：2026年5月19日的交易時間，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00會計。
2.股東可以登入證券公司交易客戶端透過交易系統投票會計。
三、透過深交所網際網路投票系統投票的程式
1.網際網路投票系統開始投票的時間為：2026年5月19日上午9:15，結束時間為2026年5月19日下午15:00會計。
2.股東透過網際網路投票系統進行網路投票，需按照《深圳證券交易所上市公司股東會網路投票實施細則（2025年修訂）》的規定辦理身份認證，取得“深交所數字證書”或“深交所投資者服務密碼”會計。具體的身份認證流程可登入網際網路投票系統
3.股東根據獲取的服務密碼或數字證書，可登入會計。
附件2會計：
授權委託書
茲全權委託 先生/女士代表本人（或單位）出席2026年5月19日召開的廣西農投糖業集團股份有限公司2025年年度股東會，並於本次股東會上按照以下投票指示就下列議案投票，如沒有做出指示，代理人有權按自己的意願表決會計。
（請在表決意見的“同意”、“反對”、“棄權”項下，用“√”標明表決意見會計。）
委託人簽名（或蓋章）會計：
委託人身份證號碼（或營業執照號碼）會計：
持股數會計：
股東賬號會計：
受託人簽名會計：
受託人身份證號碼會計：
委託日期會計： 委託有效期：
展開全文
（注會計：本授權委託書的影印件及重新列印件均有效）
證券程式碼會計：000911 證券簡稱：廣農糖業 公告編號：2026-029
廣西農投糖業集團股份有限公司
關於2025年度計提資產減值準備的
公告
本公司及董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
廣西農投糖業集團股份有限公司（以下簡稱公司）於2026年4月27日召開的第九屆董事會第一次會議審議透過了《公司關於2025年度計提資產減值準備的議案》會計。現將具體情況公告如下：
一、本次計提資產減值準備情況概述
為真實反映公司截至2025年12月31日的財務狀況及經營情況，基於謹慎性原則，根據《企業會計準則第1號一存貨》《企業會計準則第8號一一資產減值》《企業會計準則第22號一金融工具確認和計量》等規定及2025年度財務報表審計及內控審計的要求，經分析，合併報表計提減值損失5,952萬元會計。具體情況如下：
單位會計：萬元
備註：1.合併是指合併抵消後合併報表計提的資產減值損失會計。
2.“-”號表示損失會計。
二、本次計提資產減值準備具體情況說明
（一）計提應收款項減值損失
1.公司應收款項（包括應收賬款、其他應收款等）信用減值的確認標準、計提方法
（1）計提應收款項減值損失的確認標準
公司在資產負債表日對應收款項賬面價值進行檢查，對存在下列客觀證據表明應收款項發生減值的，計提減值損失：①債務人發生嚴重的財務困難；②債務人違反合同條款（如償付利息或本金髮生違約或逾期等）；③債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；④其他表明應收款項發生減值的客觀依據會計。
（2）計提應收款項減值損失的計提方法
應收款組合1會計：應收廣農糖業合併範圍內客戶
應收款組合2會計：應收其他客戶
如果公司不再合理預期金融資產合同現金流量能夠全部或部分收回，則直接減記該金融資產的賬面餘額會計。這種減記構成相關金融資產的終止確認。這種情況通常發生在公司確定債務人沒有資產或收入來源可產生足夠的現金流量以償還將被減記的金額。但是，按照公司收回到期款項的程式，被減記的金融資產仍可能受到執行活動的影響。
已減記的金融資產以後又收回的，作為減值損失的轉回計入收回當期的損益會計。
2.公司應收款項減值損失計提金額
本報告期，公司合併報表計提減值損失2,511萬元會計。其中應收賬款減值損失2,261萬元，其他應收款減值損失250萬元。
母公司轉回減值損失3,283萬元會計。其中轉回應收賬款減值損失3,523萬元，主要是南寧天然紙業有限公司應收廣西一東盟經濟技術開發區土地儲備中心債權劃讓給公司，用於衝抵所欠貨款轉回壞賬準備3,481萬元，轉回其他應收款減值損失287萬元，主要是收回股權託管服務費。
3.應收款項減值損失計提增加的原因
2025年度合併報表計提減值損失2,511萬元，主要為南寧雲鷗物流股份有限公司針對廣西江萊投資有限公司和柳州市力邦運輸有限公司的應收賬款合計計提壞賬損失1,663萬元；南寧東江製糖有限責任公司預計無法收回預付款項轉入其他應收款計提壞賬172萬元；南寧雲鷗物流股份有限公司計提柳州市力邦運輸有限公司其他應收款壞賬108萬元會計。
（二）計提存貨跌價損失
1.存貨跌價損失的計提方法：存貨可變現淨值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額會計。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。
資產負債表日，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價損失會計。公司通常按照單個存貨專案計提存貨跌價損失，資產負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價損失在原已計提的金額內轉回。
2.本報告期公司計提存貨跌價損失2,288萬元會計，主要原因是：
（1）由於南寧明陽製糖有限責任公司、南寧伶利製糖有限責任公司、南寧東江製糖有限責任公司、南寧糖業賓陽大橋製糖有限責任公司期末白砂糖市場價格下跌，以及11-12月榨蔗量少引起生產成本上升，可變現淨值低於存貨賬面價值，糖產品計提存貨跌價損失1,647萬元會計。
（2）南寧僑虹新材料股份有限公司、廣西舒雅護理用品有限公司由於期末可變現淨值降低，計提紙製品和原材料存貨跌價損失77萬元會計。
（3）南寧雲鷗物流股份有限公司由於豬肉價格持續下跌，計提豬肉凍品存貨跌價損失602萬元會計。
（三）長期股權投資減值損失
公司根據《企業會計準則基本準則》和《企業會計準則第8號一一資產減值》第四、五、六條“企業應當在資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象會計。如果存在減值跡象，應當估計其可收回金額，並將可收回金額與賬面價值進行比較，以確定資產是否發生減值”。
本報告期公司計提長期股權投資減值損失162萬元，主要原因是：公司參股公司－廣西雙新糖業科創研究院有限公司進入清算階段，根據預計可收回投資金額，公司計提了長期股權投資減值準備會計。
（四）固定資產減值損失
1.公司根據《企業會計準則第8號一一資產減值》第六條“資產存在減值跡象的，應當估計其可收回金額，可收回金額應該根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定”會計。
2.本報告期公司計提固定資產減值損失991萬元會計，主要原因是：
（1）南寧僑虹新材料股份有限公司孖紡生產線訂單少，裝置產能利用率不足，對其進行減值測試，計提減值損失77萬元會計。
（2）廣西僑旺紙模製品股份有限公司東盟廠裝置由於訂單少，產能利用率不足，計提減值損失914萬元會計。
三、本次計提資產減值準備對上市公司的影響
公司計提信用減值損失、存貨跌價損失、長期股權投資減值損失、固定資產減值損失時，借記“信用減值損失”“資產減值損失”，貸記“壞賬準備”“存貨跌價準備”“長期股權投資減值準備”“固定資產減值準備”科目會計。
本次計提資產減值損失減少2025年度合併報表當期利潤總額5,952萬元會計。
四、董事會審計委員會關於本次計提資產減值準備的合理性說明
公司董事會審計委員會透過審閱相關材料，認為本次計提資產減值準備是基於謹慎性考慮，遵照《企業會計準則》和公司有關會計政策的規定，符合公司資產實際情況，本次計提資產減值準備遵循謹慎性、合理性原則，依據充分、公允的反映了截至2025年12月31日公司財務狀況、資產價值及經營成果，沒有損害公司及中小股東利益，同意本次計提減值準備事項並提交董事會審議會計。
五、董事會關於公司計提資產減值準備的合理性說明
公司董事會認為，本次公司計提資產減值準備系遵照《企業會計準則》、證券監管機構和公司相關會計政策規定執行，綜合判斷對可能發生減值損失的資產計提減值準備，計提減值準備依據充分，充分體現了會計謹慎性原則，計提後能夠公允地反映公司資產狀況和經營成果，使公司的會計資訊更具有合理性，不會對公司的正常經營產生重大影響，同意本次計提資產減值準備事項會計。
六、備查檔案
1.第九屆董事會第一次會議決議會計；
2.第九屆董事會審計委員會2026年第四次會議決議會計。
特此公告會計。
廣西農投糖業集團股份有限公司董事會
2026年4月29日
證券程式碼會計：000911 證券簡稱：廣農糖業 公告編號：2026-028
廣西農投糖業集團股份有限公司
關於2025年度擬不進行利潤分配的
公告
本公司及董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
廣西農投糖業集團股份有限公司（以下簡稱公司）於2026年4月27日召開了第九屆董事會第一次會議，審議透過了《公司2025年度利潤分配的預案》，本議案尚需提交公司2025年年度股東會審議會計。現將有關事項公告如下：
一、審議程式
公司第九屆董事會第一次會議審議透過《公司2025年度利潤分配預案》，並提交公司股東會審議會計。
二、公司2025年度利潤分配預案的基本情況
經致同會計師事務所審計，公司2025年合併報表實現歸屬於母公司所有者的淨利潤為-120,292,040.34元，其中，母公司實現淨利潤133,624,678.43元會計。加上2024年末結轉的未分配利潤-2,386,571,852.08元，以及前期差錯更正調整-70,219,236.92元，累計到2025年末未分配利潤為-2,577,083,129.34元。
公司2025年末未分配利潤為負數，根據《公司章程》及相關會計政策規則的規定，公司2025年末的利潤分配預案擬定為不進行利潤分配，不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本會計。
三、現金分紅方案的具體情況
（一）是否可能觸及其他風險警示情形
四、公司2025年度擬不派發現金紅利的合理性說明
根據中國證券監督管理委員會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》《上市公司監管指引第3號--上市公司現金分紅》《深圳證券交易所上市公司規範運作指引》和《公司章程》等相關規定和要求，公司2025年年末累計未分配利潤為-2,577,083,129.34元，累計未分配利潤為負數，不滿足公司實施現金分紅的條件，綜合考慮公司長期的戰略規劃，為保障公司的正常生產經營和未來資金需求，結合公司實際情況，公司2025年度擬不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本會計。
五、備查檔案
1.第九屆董事會第一次會議決議會計。
特此公告會計。
廣西農投糖業集團股份有限公司董事會
2026年4月29日
證券程式碼會計：000911 證券簡稱：廣農糖業 公告編號：2026-027
廣西農投糖業集團股份有限公司
2025年度財務決算報告的公告
本公司及董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
根據《中華人民共和國公司法》《公司章程》《董事會預算委員會工作細則》等相關規定及要求會計，現將廣西農投糖業集團股份有限公司（以下簡稱公司）2025年度財務決算情況報告如下：
一、前期會計差錯更正
2025年，公司在內部核查過程中發現，子公司前期開展的物流倉儲業務所涉及的營業收入及營業成本存在跨期確認情況，導致公司合併財務報表相關資料出現會計差錯會計。為真實、客觀地反映公司實際資產狀況及各會計期間的經營成果，準確列報相關會計科目，並確保各期間收入與成本核算的準確性，基於謹慎性原則，公司決定對2023年至2025年度已披露的一季度報告、半年度報告、三季度報告及年度報告中的合併財務報表會計差錯，採用追溯重述法予以更正。對公司2024年及以前年度財務狀況和經營成果產生影響的財務報表專案及金額如下：
單位會計：萬元
二、2025年度營業收入和利潤情況
單位會計：萬元
1.營業收入（合併報表數）同比減少80,862萬元，主要是白砂糖產量及銷售價格回落、貿易及配套業務規模縮減所致會計。
2.利潤總額（合併報表數）同比減少12,594萬元，主要受產品毛利收窄、資產減值損失增加，以及調整跨期收入成本影響利潤會計。
3.利潤總額（母公司報表數）同比增加9,058萬元，主要是收取子公司利潤分紅會計。
三、資產情況
單位會計：萬元
本年末各項長期資產以及總資產比年初減少4.29%會計，主要原因是：
1.預付款項會計，年末比年初減少2,675萬元，下降18.20%，主要是處於甘蔗砍收期，收回預付農資款；
2.應收票據/應收款項融資會計，年末比年初減少642萬元，下降100%，主要是銀行承兌匯票業務到期後，本期末無票據業務；
3.應收賬款，年末比年初減少1,616萬元，下降4.44%，主要是南寧雲鷗物流股份有限公司計提廣西江萊投資有限公司壞賬損失1,013萬元和柳州市力邦運輸有限公司壞賬損失650萬元會計。
4.其他應收款會計，年末比年初減少1,617萬元，下降25.67%，主要是收回了股權託管費以及中小擔保證金；
5.其他流動資產會計，年末比年初減少4,529萬元，下降31.91%，主要是待抵扣進項稅額及擔保費減少、定增專案資本化轉費用化；
6.長期股權投資會計，年末比年初減少166萬元，下降100%，主要是計提了參股公司廣西雙新糖業科創研究院有限公司長期股權投資減值準備；
7.使用權資產會計，年末比年初減少1,343萬元，下降62.10%，主要是統一租賃合同年末到期；
8.其他非流動資產會計，年末比年初增加1,209萬元，上漲63.45%，主要是雲鷗物流公司增加預付土地款；
四、資產減值情況
為真實反映公司截至2025年12月31日的財務狀況及經營情況會計，基於謹慎性原則，根據《企業會計準則第8號一一資產減值》的規定及2025年度年報審計及內控審計的要求，經分析，公司2025年計提各類資產減值損失5,952萬元，具體情況如下：
單位會計：萬元
備註：“－”號表示損失會計。
1.計提信用減值損失2,511萬元，其中計提應收賬款壞賬損失2,261萬元，主要為南寧雲鷗物流股份有限公司針對廣西江萊投資有限公司和柳州市力邦運輸有限公司的應收賬款合計計提壞賬損失1,663萬元；計提其他應收款壞賬損失250萬元，主要為南寧東江製糖有限責任公司預計無法收回預付款項轉入其他應收款計提壞賬172萬元，南寧雲鷗物流股份有限公司計提柳州市力邦運輸有限公司壞賬108萬元會計。
2.存貨計提跌價損失2,288萬元，主要是南寧明陽製糖有限責任公司、南寧伶利製糖有限責任公司、南寧東江製糖有限責任公司、南寧糖業賓陽大橋製糖有限責任公司、南寧雲鷗物流股份有限公司、南寧僑虹新材料股份有限公司、廣西舒雅護理用品有限公司可變現淨值低於存貨賬面價值，計提了糖產品、豬肉凍品跌價以及紙製品和原材料跌價準備會計。
3.長期股權投資減值損失162萬元，主要是公司參股公司廣西雙新糖業科創研究院有限公司進入清算階段，根據預計可收回投資金額，公司計提了長期股權投資減值準備162萬元會計。
4.計提固定資產減值損失991萬元，主要是南寧僑虹新材料股份有限公司孖紡生產線訂單少，裝置產能利用率不足，計提了減值損失77萬元；廣西僑旺紙模製品股份有限公司東盟廠裝置產能利用率低，計提了減值準備914萬元會計。
五、負債情況
單位會計：萬元
本年末負債比年初下降0.93%，其中非流動負債下降48.29%，主要原因是：有息負債較年初下降16,004萬元，降幅為5.99%會計。
1.應付賬款會計，年末比年初增加13,463萬元，上升22.14%，主要是應付甘蔗款增加；
2.合同負債會計，年末比年初增加6,063萬元，上升57.47%，主要是新糖上市階段，預收貨款增加；
3.其他應付款會計，年末比年初減少3,529萬元，下降32.26%，主要是減少煙囪專案改造款；
4.一年內到期的非流動負債會計，年末比年初減少12,542萬元，下降61.46%，主要是一年內到期的長期借款減少；
5.長期借款會計，年末比年初減少8,810萬元，下降69.31%，主要是提前歸還了部分長期借款；
6.預計負債，年末比年初增加306萬元，上升32.22%，主要是被訴案件根據判決金額或被凍結金額計提了預計負債會計。
六、淨資產情況
單位會計：萬元
由於2025年虧損12,575萬元，以及前期差錯調整，淨資產合計下降93.63%會計。
七、現金流量情況
單位會計：萬元
1.經營活動產生的現金流絕大部分來自制糖業務，故經營活動現金流主要受機制糖的市場價格和原材料成本的變化影響，經營活動現金流表現出一定的波動性會計。
2.投資活動現金流淨額為負，主要原因是購建資產流出大，本年廣西僑旺紙模製品股份有限公司、廣西舒雅護理用品有限公司新增生產線專案、各製糖公司技改專案、南寧雲鷗物流股份有限公司專案預付土地款會計。
3.籌資活動現金流淨額為負，主要系借款金額均小於歸還銀行借款及支付利息款的總額所致會計。同時借款金額同比減少，籌資活動產生的現金流量淨額下降。
八、效益指標實現情況
[注]本報告期，公司加權平均淨資產為負數，歸屬於母公司股東的淨利潤和扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤均為負數，則上表加權平均淨資產收益率及本年比上年增減指標均為不適用會計。
每股淨資產為負，主要是本年度虧損，歸屬母公司股東權益為負會計。
六、備查檔案
1.第九屆董事會第一次會議決議會計；
2.第九屆董事會審計委員會2026年第四次會議決議會計。
特此公告會計。
廣西農投糖業集團股份有限公司董事會
2026年4月29日
證券程式碼會計：000911 證券簡稱：廣農糖業 公告編號：2026-030
廣西農投糖業集團股份有限公司
關於對會計師事務所2025年度履職情況評估報告及
審計委員會對會計師事務所履行監督職責情況的公告
本公司及董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《獨立董事管理辦法》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主機板上市公司規範運作》《國有企業、上市公司選聘會計師事務所管理辦法》等規定和要求，公司董事會及審計委員會本著勤勉盡責的原則，恪盡職守，認真履職會計。現將公司董事會對會計師事務所2025年度履職評估情況及公司董事會審計委員會對會計師事務所履行監督職責的情況彙報如下：
一、2025年年審會計師事務所基本情況
（一）會計師事務所基本情況
（1）機構名稱會計：致同會計師事務所（特殊普通合夥）
（2）成立日期會計：2011年12月22日
（3）組織形式會計：特殊普通合夥
（4）註冊地址會計：北京市朝陽區建國門外大街22號賽特廣場5層
（5）首席合夥人會計：李惠琦
（6）人員資訊：截至2025年末，致同事務所從業人員近六千人，其中合夥人244名；註冊會計師1,361名，簽署過證券服務業務審計報告的註冊會計師超過400人會計。
（7）業務資訊：致同事務所2024年度業務收入26.14億元，其中審計業務收入21.03億元，證券業務收入4.82億元會計。2024年年報上市公司審計客戶297家，主要行業包括製造業；資訊傳輸、軟體和資訊科技服務業；批發和零售業；電力、熱力、燃氣及水生產供應業；交通運輸、倉儲和郵政業，收費總額3.86億元；2024年年審掛牌公司客戶166家，審計收費4,156.24萬元；同行業上市公司審計客戶174家。
（二）聘任會計師事務所履行的審議程式
公司於2025年10月17日召開第八屆董事會審計委員會2025年第七次會議、2025年10月29日召開的第八屆董事會第十一次會議及2025年11月14日召開2025年第四次臨時股東會審議透過了《關於公司續聘會計師事務所的議案》，公司續聘致同會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱致同事務所）擔任公司2025年度財務報告及內部控制審計服務機構，審計費用含稅總額為108萬元會計。
二、2025年度會計師事務所履職情況
根據《審計業務約定書》，遵循《中國註冊會計師準則》和其他執業規範，以及公司2025年報工作安排，致同事務所對公司2025年度財務報告及2025年度內部控制評價報告的有效性進行了審計，對公司非經營性資金佔用及其他關聯資金往來情況、營業收入扣除情況及扣除後的營業收入金額的說明進行核查並出具專項報告，同時出具了非標準審計意見的專項說明會計。
經審計，致同事務所認為公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了公司2025年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2025年度的合併及母公司經營成果和現金流量會計。由於存在可能導致對公司持續經營能力產生重大疑慮的重大不確定性，致同事務所出具了帶與持續經營相關的重大不確定性段落的無保留意見審計報告；同時，致同事務所認為由於公司全資子公司在物流運輸及倉儲服務中，對運輸倉儲收入及成本未有效執行業務與財務之間的定期對賬且缺乏結算及時性，影響財務報表中運輸倉儲營業收入、營業成本的完整性和截止性，該重大缺陷及其對實現控制目標的影響，公司於2025年12月31日未能按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持有效的財務報告內部控制。
2025年度審計期間，致同事務所就審計團隊組成、審計計劃、風險識別與評估、舞弊風險測試與評價、本年度審計重點領域、審計調整事項、階段性審計意見等相關事項，與公司管理層及治理層進行了充分溝通會計。
三、董事會審計委員會對會計師事務所監督情況
根據《國有企業、上市公司選聘會計師事務所管理辦法》等有關規定會計，董事會審計委員會對會計師事務所監督情況如下：
（一）董事會審計委員會對致同事務所的專業資質、獨立性、專業勝任能力、投資者的保護能力、過往審計工作情況及其執業質量等進行了嚴格核查和評價，認為具備為公司提供真實、公允的審計服務，滿足公司2025年度審計工作的要求，有利於保障公司審計工作的質量，保護上市公司及其他股東利益、尤其是中小股東的利益會計。2025年10月17日，公司第八屆董事會審計委員會2025年第七次會議審議透過《關於公司續聘會計師事務所的議案》，同意聘任致同事務所為公司2025年度財務報表和內部控制審計服務機構，並將該事項提交公司董事會審議。
（二）2026年1月23日，董事會審計委員會與年審註冊會計師召開了見面會，對2025年度審計工作的審計範圍、重要時間節點、人員安排、審計重點等相關事項進行了溝通，並協商確定了財務報告及內部控制的2025年度審計工作時間安排會計。
（三）公司於2026年4月16日召開了第九屆董事會審計委員會2026年第三次會議，董事會審計委員會與年審註冊會計師進一步溝通協調，就審計過程中遇到的問題、初審意見等進行了探討，並對審計工作發表意見會計。
（四）公司於2026年4月26日召開了第九屆董事會審計委員會2026年第四次會議，審議透過了公司2025年度財務報告、2025年度內部控制評價報告等議案，並同意將相關議案提交董事會審議會計。
四、總體評價
公司董事會審計委員會認為，致同事務所在公司2025年度審計工作中，能夠堅持以公允、客觀的態度進行獨立審計，審計行為規範有序，出具的審計報告客觀、完整、清晰、及時會計。
公司董事會審計委員會嚴格遵守相關規定，充分發揮專門委員會的作用，對計師事務所的基本情況和執業能力等進行了審查，在年報審計期間與會計師事務所進行了充分的討論和溝通，督促會計師事務所及時、準確、客觀、公正地出具審計報告，切實履行了審計委員會對會計師事務所的監督職責會計。
五、備查檔案
1.第九屆董事會第一次會議決議會計；
2.第九屆董事會審計委員會2026年第四次會議決議會計。
特此公告會計。
廣西農投糖業集團股份有限公司董事會
2026年4月29日
證券程式碼會計：000911 證券簡稱：廣農糖業 公告編號：2026-024
廣西農投糖業集團股份有限公司
第九屆董事會第一次會議決議公告
本公司及董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
一、董事會會議召開情況
1.會議通知的時間和方式：會議通知已於2026年4月17日透過書面送達、郵件等方式通知各位董事會計。
2.召開會議的時間：2026年4月27日下午16:30會計。
會議召開的地點：公司總部會議室會計。
會議召開的方式：舉手表決會計。
3.會議應出席董事9人，實際出席會議的董事9人會計。
4.會議主持人：董事長羅應平先生會計。
列席人員：高階管理人員3人會計。
5.本次會議的召開符合《公司法》和《公司章程》的有關規定會計。
二、董事會會議審議情況
1.《公司關於前期會計差錯更正及追溯調整的議案》
2025年，公司在內部核查過程中發現，子公司前期開展的物流倉儲業務所涉及的營業收入及營業成本存在跨期確認情況，導致公司合併財務報表相關資料出現會計差錯會計。為真實、客觀地反映公司實際資產狀況及各會計期間的經營成果，準確列報相關會計科目，並確保各期間收入與成本核算的準確性，基於謹慎性原則，公司決定對2023年至2025年度已披露的一季度報告、半年度報告、三季度報告及年度報告中的合併財務報表會計差錯，採用追溯重述法予以更正。據此，公司對上述期間財務報表進行追溯調整
本議案已經公司董事會審計委員會審議透過，並同意提交公司董事會審議會計。
詳情請參閱同日刊載於《證券時報》《證券日報》《中國證券報》《上海證券報》及巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司關於前期會計差錯更正及追溯調整的公告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
2.《公司2025年年度報告全文及摘要》
本議案已經公司董事會審計委員會審議透過，並同意提交公司董事會審議會計。
公司2025年年度報告全文及摘要的具體內容同日刊載於巨潮資訊網，《廣西農投糖業集團股份有限公司2025年年度報告摘要》同時刊載於《證券時報》《證券日報》《中國證券報》及《上海證券報》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
3.《公司2025年度董事會工作報告》
本議案尚需提交公司股東會審議會計。
詳情請參閱同日刊載於巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司2025年度董事會工作報告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
4.《公司2025年度財務決算報告》
公司董事會審議並同意了《公司2025年度財務決算報告》會計。
詳情請參閱同日刊載於《證券時報》《證券日報》《中國證券報》《上海證券報》及巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司2025年度財務決算報告的公告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
5.《公司2025年度利潤分配預案》
經致同會計師事務所審計，公司2025年合併報表實現歸屬於母公司所有者的淨利潤為-120,292,040.34元，其中，母公司實現淨利潤133,624,678.43元會計。加上2024年末結轉的未分配利潤-2,386,571,852.08元，以及前期差錯更正調整-70,219,236.92元，累計到2025年末未分配利潤為-2,577,083,129.34元。
公司2025年末未分配利潤為負數，根據《公司章程》及相關會計政策規則的規定，公司2025年末的利潤分配預案擬定為不進行利潤分配，不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本會計。
本議案尚需提交公司股東會審議會計。
詳情請參閱同日刊載於《證券時報》《證券日報》《中國證券報》《上海證券報》及巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司關於2025年度擬不進行利潤分配的公告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
6.《公司關於2025年度計提資產減值準備的議案》
為真實反映公司截至2025年12月31日的財務狀況及經營情況，基於謹慎性原則，根據《企業會計準則》等規定及2025年度財務報表審計及內控審計的要求，經分析，合併報表計提減值損失5,952萬元會計。
本議案已經公司董事會審計委員會審議透過，並同意提交公司董事會審議會計。
詳情請參閱同日刊載於《證券時報》《證券日報》《中國證券報》《上海證券報》及巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司關於2025年度計提資產減值準備的公告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
7.《公司2025年度內部控制評價報告》
本議案已經公司董事會審計委員會審議透過，並同意提交公司董事會審議會計。
詳情請參閱同日刊載於巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司2025年度內部控制評價報告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
8.《公司2025年度社會、環境及公司治理（ESG）報告》
根據上市公司監管及區國資委的相關規定，為規範上市公司可持續發展相關資訊披露，引導上市公司踐行可持續發展理念，持續加強生態環境保護、履行社會責任、健全公司治理，結合公司實際情況，公司編制了2025年度社會、環境及公司治理（ESG）報告會計。
詳情請參閱同日刊載於巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司2025年度環境、社會及公司治理（ESG）報告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
9.《董事會關於2025年度帶持續經營重大不確定性段落的無保留意見審計報告涉及事項的專項說明》
致同事務所對公司2025年度財務報表出具了帶持續經營重大不確定性段落的無保留意見的審計報告，公司董事會對於審計報告中涉及非標準意見事項可能對公司產生的影響予以高度重視，並將採取切實有效的措施，著力消除相關事項所帶來的不利影響會計。
本議案已經公司董事會審計委員會審議透過，並同意提交公司董事會審議會計。
詳情請參閱同日刊載於巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司董事會關於2025年度帶持續經營重大不確定性段落的無保留意見審計報告涉及事項的專項說明》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
10.《董事會關於2025年度內部控制非標準審計意見的專項說明》
致同事務所對公司2025年度內部控制的有效性進行審計，出具了否定意見的內部控制審計報告，公司董事會對於內部控制審計報告中涉及非標準意見事項可能對公司產生的影響予以高度重視，並將採取切實有效的措施，著力消除相關事項所帶來的不利影響會計。
本議案已經公司董事會審計委員會審議透過，並同意提交公司董事會審議會計。
詳情請參閱同日刊載於巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司董事會關於2025年度內部控制非標準審計意見的專項說明》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
11.《關於對會計師事務所2025年度履職情況評估報告及審計委員會對會計師事務所履行監督職責情況報告》
本議案已經公司董事會審計委員會審議透過，並同意提交公司董事會審議會計。
詳情請參閱同日刊載於《證券時報》《證券日報》《中國證券報》《上海證券報》及巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司關於對會計師事務所2025年度履職情況評估報告及審計委員會對會計師事務所履行監督職責情況報告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
12.《公司董事會關於獨立董事獨立性自查情況的專項報告》
經核查，屆滿離任的第八屆董事會獨立董事梁戈夫先生、王彥灃女士、蘇麟先生，現任第九屆董事會獨立董事李堅斌女士、侯昶先生、郭曉龍先生的任職經歷以及簽署的相關自查檔案，上述人員未在公司擔任除獨立董事以外的任何職務，也未在公司主要股東公司擔任任何職務，與公司以及主要股東之間不存在利害關係或其他可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關係，因此，公司獨立董事符合《上市公司獨立董事管理辦法》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主機板上市公司規範運作》中對獨立董事獨立性的相關要求會計。
詳情請參閱同日刊載於巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司董事會關於獨立董事獨立性自查情況的專項報告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
13.《公司2026年第一季度報告》
本議案已經公司董事會審計委員會審議透過，並同意提交公司董事會審議會計。
具體內容詳見同日刊登於《證券時報》《證券日報》《中國證券報》《上海證券報》及巨潮資訊網的公司《廣西農投糖業集團股份有限公司2026年第一季度報告》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
14.《關於制訂公司〈董事、高階管理人員薪酬管理制度〉的議案》
本議案尚需提交公司股東會審議會計。
詳情請參閱同日刊登於巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司董事、高階管理人員薪酬管理制度》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
15.《關於召開公司2025年年度股東會的議案》
公司定於2026年5月19日（星期二）下午15:30在公司總部會議室召開公司2025年年度股東會會計，本次股東會採取現場投票與網路投票相結合的方式，審議如下議案：
（1）公司2025年度董事會工作報告會計；
（2）公司2025年度利潤分配預案會計；
（3）關於制訂公司《董事、高階管理人員薪酬管理制度》的議案會計。
詳情請參閱同日刊登於《證券時報》《證券日報》《中國證券報》《上海證券報》及巨潮資訊網的《廣西農投糖業集團股份有限公司關於召開公司2025年年度股東會的通知》會計。
表決結果：同意9票，棄權0票，反對0票，審議透過會計。
三、備查檔案
1.第九屆董事會第一次會議決議會計；
2.第九屆董事會審計委員會2026年第四次會議決議會計。
特此公告會計。
廣西農投糖業集團股份有限公司董事會
2026年4月29日
證券程式碼會計：000911 證券簡稱：廣農糖業 公告編號：2026-025
廣西農投糖業集團股份有限公司
關於前期會計差錯更正及追溯調整的公告
本公司及董事會全體成員保證資訊披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏會計。
特別提示會計：
1.本次會計差錯更正及追溯調整涉及2023年至2025年度已披露的一季度報告、半年度報告、三季度報告和年度報告的合併財務報表，未導致廣西農投糖業集團股份有限公司（以下簡稱公司）2023一2024年度盈虧性質發生變化，不會導致公司2023年、2024年期末淨資產為負會計。
2.本次前期會計差錯更正事項已經公司董事會審計委員會、董事會審議透過，無需提交股東會審議會計。
3.本次前期會計差錯更正事項給廣大投資者造成的不便，公司深表歉意會計。今後公司將持續提升治理水平和規範運作水平，進一步提高資訊披露質量，切實保障公司及全體股東的利益。
公司於2026年4月27日召開的第九屆董事會第一次會議，審議透過《公司關於前期會計差錯更正及追溯調整的議案》會計。根據《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》、中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19號一一財務資訊的更正及相關披露》《深圳證券交易所股票上市規則》的相關規定，對前期會計差錯進行更正，現將具體情況公告如下：
一、前期會計差錯更正的主要原因
2025年，公司在內部核查過程中發現，子公司前期開展的物流倉儲業務所涉及的營業收入及營業成本存在跨期確認情況，導致公司合併財務報表相關資料出現會計差錯會計。為真實、客觀地反映公司實際資產狀況及各會計期間的經營成果，準確列報相關會計科目，並確保各期間收入與成本核算的準確性，基於謹慎性原則，公司決定對2023年至2025年度已披露的一季度報告、半年度報告、三季度報告及年度報告中的合併財務報表會計差錯，採用追溯重述法予以更正。據此，公司對上述期間財務報表進行追溯調整。
二、前期會計差錯更正對財務報表的影響
公司對上述會計差錯採用追溯重述法進行更正，追溯調整相關財務報表的部分專案，除2025年第三季度外，不改變公司已披露的相關定期報告歸母淨利潤盈虧性質，2025年第三季度報告經調整後歸母淨利潤由虧轉盈會計。具體影響的財務報表專案及金額如下：
（一）對2023年度合併財務報表的影響
（二）對2024年度合併財務報表的影響
（三）對2025年一季度合併財務報表的影響
（四）對2025年半年度合併財務報表的影響
（五）對2025年三季度合併財務報表的影響
上述前期會計差錯更正事項對合並現金流量表專案以及對公司母公司財務報表無影響會計。
三、相關審議程式及稽覈意見
（一）董事會審計委員會意見
董事會審計委員會認為，公司本次前期會計差錯更正事項符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19號一一財務資訊的更正及相關披露》等相關規定和要求，更正後的財務報表能更加客觀、準確地反映公司的財務狀況和經營成果會計。公司關於本次會計差錯更正事項的審議和表決程式符合法律法規以及《公司章程》的相關規定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。同意將該議案提交董事會審議。
（二）董事會意見
公司董事會認為，公司本次前期會計差錯更正事項符合《企業會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19號一一財務資訊的更正及相關披露》等相關規定和要求，更正後的財務報表能更加客觀、準確地反映公司的財務狀況和經營成果，有利於提高公司財務資訊質量會計。董事會同意本次前期會計差錯更正事項。
（三）會計師事務所意見
致同會計師事務所（特殊普通合夥）所出具的《前期會計差錯更正的專項鑑證報告》（致同審字（2026）第450A018080號）認為：經核查，我們沒有發現後附由廣農糖業公司編制的會計差錯更正專項說明所述資訊與經我們在鑑證過程中獲取的證據在所有重大方面存在不一致會計。
四、其他說明
公司將認真吸取本次會計差錯更正事項的教訓，進一步加強對財務會計工作的監督和檢查，持續加強財務人員的培訓學習，切實提高會計資訊質量，確保披露內容的真實、準確、完整，維護公司及全體股東的利益會計。
五、備查檔案
1.第九屆董事會第一次會議決議會計；
2.第九屆董事會審計委員會2026年第四次會議關於相關事項的稽覈意見會計；
3.公司前期會計差錯更正的專項鑑證報告會計。
特此公告會計。
廣西農投糖業集團股份有限公司董事會
2026年4月29日
